10、供应商10
公司名称供应商10
法定代表人汪万成
董事汪万成
监事汪连设
注册时间2014年7月23日
注册资金1,000万元人民币
经营范围一般项目：自动化科技、模具、复合材料、计算机专业领域内的技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务，销售自动化设备、机电设备、金属材料、管道配件、仪器仪表、电子元器件、机械设备、电动工具、日用百货、电气设备，货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
注册地址青浦区重固镇郏店村359号
合作开始年份2020年
主要采购内容模具款
与公司是否存在关联关系否
是否资金占用及违规资助否
公司预付供应商10为模具款，随着公司的业务规模扩大，模具在手订单逐渐增加，导致其自身模具产能无法满足生产要求，故通过采用委外加工或委外采购模具的方式满足生产经营之需，从而导致支付的模具预付款增加。预付款主要为重庆博俊的客户17的项目、客户6的项目模具加工费用，截至目前，公司预付供应商10的款项中已收到94.93万元的模具，其他因尚未达到合同要求，故公司尚未收货。
二、请年审会计师核查并发表明确意见
（一）会计师核查程序
（1）获取预付账款明细，并复核数据准确性；
（2）了解公司预付款项形成时间及具体交易事项、预付进度及额度是否符合行业惯例、公司期后预付账款的结转情况，核查是否存在资金占用或对外财务资助情形；
（3）检查形成预付账款期末余额的相关原始凭证，包括合同、银行回单、发票等；
（4）查阅主要供应商的工商资料，核查相关供应商的成立时间、注册资本、主营业务、股权架构等信息，核查是否与公司存在关联关系；
（5）获取公司预付账款期后的结转明细，并检查入库单等原始单据，核查期后预付款结转的真实性、准确性。
（二）会计师核查意见
经核查，我们认为：
公司期末预付款项主要为2022年度预付的材料款与模具款；预付进度与额度符合行业惯例；交易对方与公司不存在关联关系，款项结转未见异常；预付款项不存在资金占用及违规财务资助情形。
第6题
6.报告期末，公司其他非流动资产余额为14,968.39万元，均系预付工程设备款。请补充说明前述工程设备具体内容、相关预付款项发生时间及必要性、截至目前的交付情况、尚未结转的原因及预计结转时间、预付进度及额度是否符合行业惯例，交易对手的基本情况及其与公司是否存在关联关系，是否存在资金占用或对外财务资助情形。
请年审会计师核查并发表明确意见。
回复：
一、请补充说明前述工程设备具体内容、相关预付款项发生时间及必要性、截至目前的交付情况、尚未结转的原因及预计结转时间、预付进度及额度是否符合行业惯例，交易对手的基本情况及其与公司是否存在关联关系，是否存在资金占用或对外财务资助情形。
报告期末，公司预付工程设备款主要情况如下：
单位：万元
序号交易对手名称金额发生时间截至目前交付情况尚未结转的原因及预计结转时间预付进度及额度是否符合行业惯例
1供应商113,055.602022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2023年下半年符合
2供应商122,370.002022年钢结构厂房建设中施工未结束，预计结转时间2023年下半年符合
3供应商132,307.062022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2023年下半年符合
4供应商141,457.312022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2023年12月符合
5供应商151,126.002022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2024年符合
6供应商161,093.502022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2023年下半年符合
7供应商17776.472022年设备部分到厂安装调试中未完全交付及验收，预计结转时间2023年6月符合
8供应商18150.002022年尚未到货未完全交付及验收，预计结转时间2023年12月符合
合计12,335.94————
如上表所述，公司期末其他非流动资产中预付的工程设备款较为集中。对其他非流动资产中主要预付款产生的背景及交易对手的相关情况进行分析：
1、供应商11
公司名称供应商11
法定代表人STEPHANHANSMAYER
董事STEPHANHANSMAYER、ANGYANG、顾永麟、THOMASRUDOLFFEHN
监事THOMASRUDOLFFEHN
注册时间2017年3月3日
注册资金200万欧元
经营范围从事机械科技、激光科技、信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,从事机械设备及零配件、模具、电子元器件、激光器件、五金交电的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套服务,企业管理咨询,商务信息咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
注册地址中国（上海）自由贸易试验区富特东三路526号1幢302、303室
合作开始年份2018年
主要采购内容三维激光切割机
与公司是否存在关联关系否
与公司是否存在资金占用或对外财务资助情形否
公司预付供应商11主要是子公司常州博俊购买的三维激光切割机的设备款。截至目前，该设备仅部分到厂，且尚未调试完成。
上述设备主要用于热成型工艺激光切割，将零部件产品边缘整齐切割，有效防止毛刺等不良情况发生，是常州博俊开展生产经营所必需之生产要素，相关支出具有必要性。
2、供应商12
公司名称供应商12
法定代表人赵永梅
董事赵永梅
监事杨先忠
注册时间2012年4月28日
注册资金501万元人民币
经营范围专业承包;工程技术开发及转让、技术服务;装饰设计;家居装饰;销售建筑材料、不锈钢制品。（企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注册地址北京市大兴区博兴十路棠颂璟庐2102号
合作开始年份2016年
主要采购内容厂房建筑钢材
与公司是否存在关联关系否
与公司是否存在资金占用或对外财务资助情形否
公司预付供应商12的款项主要是子公司成都博俊购买钢结构以建设成都厂房的款项。截至目前，厂房仍在建设中，尚未完工。
厂房建筑钢材系成都博俊开展生产经营所必需之生产要素，相关支出具有必要性。
3、供应商13
公司名称供应商13
法定代表人冯国明
董事冯国明
监事高洪利
注册时间2010年8月31日
注册资金5,000万元人民币
经营范围锻压设备、金切机床、环保设备、焊接切割设备、工业自动化系统及其零售部件（含BRI类压力容器）的设计、制造、销售及安装、调试、大修改造;经营和代理国家批准的进出口业务（不含出版物进口业务）;技术及企业管理咨询;计算机技术开发;新旧机械设备及备品备件代购、代销;机械、电子设备及器材、工夹量仪、金属材料（不含属危险化学品的种类）批发、零售;吊装及装卸服务;场地租赁。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
注册地址山东省德州（禹城）国家高新技术产业开发区
合作开始年份2019年
主要采购内容1200吨断续冲压线、开式压力机冲压线
与公司是否存在关联关系否
与公司是否存在资金占用或对外财务资助情形否
公司预付供应商13的款项主要是子公司常州博俊预付1200吨断续冲压线、开式压力机冲压线等设备款。截至目前，已到货，但尚未调试完成。
上述设备主要用于增加公司产能，满足客户对不同规格大小尺寸、类型产品需求，是常州博俊开展生产经营所必需之生产要素，相关支出具有必要性。
4、供应商14
公司名称供应商14
法定代表人赵维林
董事赵维林、胡海净、张伟、林学虎、周运宝。
监事黄振、贾宇、陈志钢
注册时间1999年3月12日
注册资金56,000万元人民币
经营范围许可项目：海关监管货物仓储服务（不含危险化学品、危险货物）；第三类医疗器械经营；成品油零售（不含危险化学品）；第二类增值电信业务；食盐批发；网络文化经营；食品销售；危险化学品经营；离岸贸易经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：货物进出口；进出口代理；技术进出口；国内贸易代理；销售代理；贸易经纪；供应链管理服务；经济贸易咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；制浆和造纸专用设备销售；技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；农副产品销售；初级农产品收购；棉、麻销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；石油制品销售（不含危险化学品）；成品油批发（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；润滑油销售；煤炭及制品销售；合成材料销售；有色金属合金销售；金属材料销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；纸浆销售；食品添加剂销售；非食用盐销售；木材销售；纸制品销售；建筑材料销售；再生资源销售；再生资源加工；生产性废旧金属回收；无船承运业务；国际货物运输代理；国内货物运输代理；机械设备销售；金属切削加工服务；海上国际货物运输代理；报检业务；航空国际货物运输代理；国内船舶代理；国际船舶代理；报关业务；国内集装箱货物运输代理；装卸搬运；包装服务；招投标代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；劳务服务（不含劳务派遣）；租赁服务（不含许可类租赁服务）；信息技术咨询服务；工程造价咨询业务；工程管理服务；饲料原料销售；豆及薯类销售；食品进出口；会议及展览服务；煤炭洗选；针纺织品及原料销售；针纺织品销售；纺织、服装及家庭用品批发；建筑装饰材料销售；家具销售；地板销售；高性能纤维及复合材料销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
注册地址南京市长江路198号11楼
合作开始年份2018年
主要采购内容热成型生产线专用的燃气加热炉设备
与公司是否存在关联关系否
与公司是否存在资金占用或对外财务资助情形否
公司预付供应商14的款项主要为子公司常州博俊购买的热成型生产线专用的燃气加热炉设备款。截至目前，部分到货正在安装调试中。
上述设备主要用于热冲压成形生产板料的加热，金属板料均匀加热至工艺温度930℃完成奥氏体化，是常州博俊开展生产经营所必需之生产要素，相关支出具有必要性。
5、供应商15
公司名称供应商15
法定代表人李道清
