2008年第三季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长兼总裁王文京先生、副董事长兼财务总监郭新平先生及总会计师王仕平先生声明：保证第三中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减总资产(元)2,306,983,8353,030,494,422-23.87所有者权益（或股东权益）(元)1,853,125,1132,408,501,866-23.06归属于上市公司股东的每股净资产(元)4.0010.41-61.58年初至报告期期末比上年同期增减经营活动产生的现金流量净额(元)-6,494,452-110.67经营活动产生的现金流入(元)1,245,180,77726.11每股经营活动产生的现金流量净额(元)-0.01-105.18报告期（7-9月）年初至报告期期末（1-9月）比上年同期增减（1-9月）归属于上市公司股东的净利润(元)9,242,999103,020,106-54.19扣除非经常性损益后的净利润-8,940,65052,586,375-76.51扣除投资收益、公允价值变动收益和非经常性损益后净利润2,618,41899,855,39514.54扣除投资收益、公允价值变动收益、非经常性损益和股权激励成本后净利润13,387,318132,162,09542.69基本每股收益(元)-0.0200.223-55.45扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.0190.117-76.52稀释每股收益(元)-0.0200.223-55.45全面摊薄净资产收益率()-0.505.56降低10.71个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率()-0.482.84降低13.35个百分点
非经常性损益项目年初至报告期期末金额(元)非流动资产处置损益53,722,808计入当期损益的政府补助9,831,225除上述各项之外的其他营业外收支净额-4,220,231非经常性损益的所得税影响数-8,900,070合计50,433,732注1：基本每股收益和稀释每股收益以报告期加权平均股本为基数计算，本报告期加权平均股数为462,730,444股，上年同期调整后的加权平均股数为449,280,000股。
注2：非流动资产处置损益主要是处置用友大厦产生的净收益。扣除所得税影响后，公司因处置用友大厦增加本期净利润4,293万元。
2.2报告期末股东总人数及前十五名无限售条件股东持股情况表
报告期末股东总数（户）13,011前十五名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量（股）种类北京用友科技有限公司44,928,000人民币普通股上海用友科技咨询有限公司44,522,960人民币普通股上海益倍管理咨询有限公司28,080,000人民币普通股北京用友企业管理研究所有限公司24,570,262人民币普通股中国工商银行(,)－博时第三产业成长证券投资基金19,006,688人民币普通股上海优富信息咨询有限公司14,040,000人民币普通股中国工商银行－嘉实策略增长(,,)混合型证券投资基金12,718,227人民币普通股中国建设银行(,)－华宝兴业多策略增长(,,)证券投资基金11,969,822人民币普通股中国建设银行－华安宏利(,,)股票型证券投资基金8,199,949人民币普通股中国农业银行－交银施罗德精选(,,)股票证券投资基金6,392,000人民币普通股中国建设银行－泰达荷银市值优选(,,)股票型证券投资基金4,535,715人民币普通股交通银行－安顺证券投资基金4,361,660人民币普通股中国农业银行－交银施罗德成长(,,)股票证券投资基金4,113,180人民币普通股中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金3,648,609人民币普通股中国建设银行－泰达荷银效率优选混合型证券投资基金3,407,339人民币普通股§3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用不适用
（一）资产负债表项目
项目期末余额期初余额增减幅度变动原因货币资金615,090,951909,403,286-32主要由于本期发放现金股利2.31亿元所致。交易性金融资产91,750,406137,966,401-33报告期末公司交易性金融资产投资成本净增加人民币5,400万元，交易性金融资产公允价值减少人民币1亿元。其他应收款85,063,18229,683,152187主要由于公司处置上地大厦产生应收款项2,256万元所致，其他为正常增长的业务应收款。存货9,765,6295,721,47871主要是软件配套商品库存增加。可供出售金融资产445,961,250953,993,250-53公司持有的北京银行(,)股份公允价值变动。长期待摊费用34,523,72724,420,50741主要由于报告期内公司收购上海天诺科技有限责任公司和上海坛网软件有限公司部分资产产生1,160万元所致。递延所得税资产8,423,4176,088,49538主要由于报告期末其他流动负债及内部销售未实现利润所产生的应抵扣暂时性差异所致。应付职工薪酬79,665,706167,129,433-52报告期末应付职工工资奖金低于期初应付职工工资奖金。应交税费36,974,63859,844,576-38报告期末应交税金较期初减少。其他流动负债2,066,2187,868,137-74主要是由于报告期内支付本公司2007年末预提费用人民币4,236,145元所致。递延所得税负债30,385,62691,207,082-67公司持有的北京银行股份的公允价值及公允价值变动损益产生的递延所得税变动。股本462,727,600231,379,200100报告期内公司实施资本公积转增股本所致。资本公积1,043,761,8491,700,273,925-39主要是由于公司持有的北京银行股份的公允价值税后减少4.57亿元及资本转增股本2.31亿元所致。（二）利润表项目
利润表项目2008年1-9月2007年1-9月增减幅度变动原因营业成本114,352,57084,332,25935.6报告期内，公司继续鼓励项目外包，导致支付给外包单位的成本费用增长。资产减值损失4,132,9232,489,51066.0报告期末应收款项计提的坏账准备高于上年同期。公允价值变动损益-100,182,55489,403,202-212.1期末交易性金融资产公允价值变动所致。营业外收入160,116,45775,512,011112.0主要包含公司收到的增值税退税返还、处置用友大厦收益及政府补助。增值税退税返还较上年同期增长32.5，与收入增长比例保持稳定；报告期内公司处置用友大厦产生收益5,050万元；报告期内公司收到北京市高新技术成果转化服务中心的科技补助经费980万元。
营业外支出4,485,535264,6771594.7主要由于报告期内公司向地震灾区捐款支出所致。3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用不适用
推荐阅读（一）公司董事会召开情况
1、2008年7月30日公司以通讯方式召开第四届董事会2008年第四次会议，相关决议事项公告刊登于2008年7月31日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
2、2008年8月4日公司在用友软件园召开第四届董事会2008年第五次会议，相关决议事项公告刊登于2008年8月6日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
3、2008年8月28日公司以通讯方式召开第四届董事会2008年第六次会议，会议审议通过了以下议案：
（1）《用友软件股份有限公司关于收购绍兴智能软件有限公司业务和资产的议案》
为进一步拓展区域市场，公司决定收购绍兴智能软件有限公司的业务和资产，收购价为1,467,684.64元，其中业务收购价为1,003,334.16元，资产收购价为464,350.48元。
（2）《用友软件股份有限公司关于收购南通友诚软件有限公司业务和资产的议案》
为进一步拓展区域市场，公司决定收购南通友诚软件有限公司的业务和资产，收购价为2,502,945.04元，其中业务收购价为2,010,747.04元，资产收购价为492,198.00元。
（3）《用友软件股份有限公司关于向北京用友软件工程有限公司核心员工转让北京用友软件工程有限公司股权的议案》
根据用友软件股份有限公司（原名为：北京用友软件股份有限公司，下称“公司”）2003年第二次临时股东大会审议通过的《<建立北京用友软件工程有限公司基于股权的雇员长期激励计划议案》，公司拟将持有的北京用友软件工程有限公司（下称“用友工程公司”）537,400股（占用友工程公司总股本的1.0748）的股权以1元/股的价格转让给高岩、潘海洲等22名用友工程公司核心员工，转让款合计537,400元。公司转让该等股权后还持有用友工程公司18.7252的股权。
4、2008年9月26日公司以通讯方式召开第四届董事会2008年第七次会议，相关决议事项公告刊登于2008年9月27日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
（二）股权激励股份解锁情况
2008年8月8日，公司已授出的股权激励计划股份中有8,038,320股股份已经解锁，公司董事会于2008年8月6日就股权激励股份解锁事项出公告，相关事项公告刊登于2008年8月6日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
（三）短期投资情况
1、报告期末，公司持有开放式基金56,053,849.99份，市值为50,191,249.45元；
2、报告期末，公司封闭式基金投资市值为41,559,156.60元。
（四）报告期内公司经营情况的简要分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司按照年初制定的经营计划，专注主营业务发展，克服困难、全面推进各项工作，推行客户化经营，公司经营业绩保持稳定增长。截至2008年9月30日，公司实现主营业务收入1,015,613,901元人民币、净利润103,020,106元人民币，扣除投资收益、公允价值变动收益和非经常性损益后的净利润99,855,395元人民币，扣除投资收益、公允价值变动收益、非经常性损益和股权激励成本后的净利润132,162,095元人民币，同比分别增长26.7、-54.2、14.5和42.7。
报告期末公司资产负债结构良好，货币资金占总资产的26.7，其他流动资产可变现性强，不存在重大不良资产。
2、公司各项业务发展情况
1)各产品业务线发展情况
①中端ERP业务
报告期内，用友ERP-U8V8.71电子行业V2.1、用友ERP-U8V8.71服装鞋帽版V5.5、用友ERP-U8V8增长。
3、公司四季度工作安排
（1）加强业绩推动，确保实现年度业绩目标。
（2）加速产品发展，加快行业化推进，加强专项营销行动计划。
（3）突破交付能力建设，实施分包伙伴发展与合作，提高伙伴业务能力。
（4）战略性加强人力资源管理工作，为2009年做好人才储备工作，在全公司范围内，宣贯用友企业文化2.0，增强团队的凝聚力和战斗力。
3.3控股股东承诺情况
2008年8月1日公司控股股东北京用友科技有限公司就其持有的用友软件股份有限公司股份的流通及减持事宜作出如下承诺：其持有的将于2009年2月28日解除限售条件的用友软件股份有限公司股份延长禁售期一年至2010年2月28日，其持有的已经解除限售条件的股份在2010年2月28日前不减持。公司董事会于2008年8月4日就该事项出公告，相关事项公告刊登于2008年8月4日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
适用√不适用
3.5证券投资情况
√适用不适用
单位：元
序号证券代码
证券简称期末持有数量（股）初始投资金额期末账面值期初账面值会计核算科目1500009基金安顺22,644,72044,092,95820,606,69521,902,004交易性金融资产2500056基金科瑞16,548,26040,644,00011,087,334交易性金融资产3110001易方达平稳10,000,00010,030,00012,970,00019,450,000交易性金融资产4110029易方达科讯11,614,40010,123,5127,419,2798,509,112交易性金融资产5040004华安宝利8,943,84210,017,1046,645,27510,276,475交易性金融资产6000001华夏成长14,231,49915,000,00014,843,45431,494,307交易性金融资产7040007华安成长7,760,9587,760,9586,127,27612,305,775交易性金融资产8160314华夏行业3,503,1503,500,0002,185,9663,538,500交易性金融资产9150003建信优势20,010,40020,000,0009,865,127交易性金融资产合计－161,168,53291,750,406107,476,173－用友软件股份有限公司
法定代表人：王文京
2008年10月27日
股票简称：用友软件股票代码：600588编号：临2008－033
用友软件股份有限公司
第四届董事会2008年第八次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
用友软件股份有限公司（下称“公司”）于2008年10月19日以电子邮件的方式发出关于召开公司第四届董事会2008年第八次会议的通知。2008年10月24日，公司以通讯表决方式召开了第四届董事会2008年第八次会议。公司现有董事6名，实到董事6名。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《用友软件股份有限公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议：
会议以通讯表决方式一致审议通过了如下议案：
一、审议《用友软件股份有限公司2008年第三季度报告》（见上海证券交易所网站：http://www。sse。com。cn）
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
二、审议《用友软件股份有限公司关于收购北京方正春元科技发展有限公司股权的议案》
为拓展公司财政应用软件业务，公司决定以人民币38,000万元的价格收购北京方正春元科技发展有限公司（下称“方正春元”）全部股权。收购后，公司持有方正春元100股权。
北京方限公司注册资金为800,000元，截至2007年12月31日，珠海用友资产总计4,603,032元、负债总计3,284,474元、所有者权益合计1,318,558元，2007年度实现主营业务收入8,722,167元、净利润-7,448元。
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
六、审议《用友软件股份有限公司关于转让平顶山用友软件有限公司股权的议案》
公司决定将持有的平顶山用友软件有限公司（下称“平顶山用友”）20的股权全部转让给郭万魁先生，转让价款为10万元，转让后公司不再持有珠海用友股权，郭万魁先生持有平顶山用友100股权。
平顶山用友软件有限公司注册资金为500,000元，截至2007年12月31日，平顶山用友资产总计1,799,778元、负债总计1,578,489元、所有者权益合计221,289元，2007年度实现主营业务收入812,880元、净利润-319,067元。
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
七、审议《用友软件股份有限公司关于转让连云港(,)用友软件有限公司股权的议案》
公司决定将持有的连云港用友软件有限公司（下称“连云港用友”）18的股权全部转让给吴松庭先生，转让价款为9万元，转让后公司不再持有连云港用友股权，吴松庭先生持有连云港用友100股权。
连云港用友软件有限公司注册资金为500,000元，截至2007年12月31日，连云港用友资产总计1,117,887元、负债总计646,897元、所有者权益合计470,990元，2007年度实现主营业务收入1,756,608元、净利润25,682元。
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
八、审议《用友软件股份有限公司关于转让徐州市用友软件有限公司股权的议案》
公司决定将持有的徐州市用友软件有限公司（下称“徐州用友”）18的股权全部转让给李承志先生，转让价款为9万元，转让后公司不再持有徐州用友股权，李承志先生持有徐州用友78股权。
徐州市用友软件有限公司注册资金为500,000元，截至2007年12月31日，徐州用友资产总计2,311,414元、负债总计1,813,655元、所有者权益合计497,759元，2007年度实现主营业务收入7,940,446元，净利润15,487元。
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
九、审议《用友软件股份有限公司关于转让保定市用友软件有限公司股权的议案》
公司决定将持有的保定市用友软件有限公司（下称“保定用友”）18的股权全部转让给孙杰亮先生，转让价款为9万元，转让后公司不再持有保定用友股权，孙杰亮先生持有保定用友73股权。
保定市用友软件有限公司注册资金为500,000元，截至2007年12月31日，保定用友资产总计2,853,436元、负债总计2,994,011元、所有者权益合计-140,575元，2007年度实现主营业务收入2,632,518元，净利润1,538元。
该议案同意票数为6票，反对票数为0票，弃权票数为0票。
用友软件股份有限公司董事会
二零零八年十月二十七日
股票简称：用友软件股票代码：600588编号：衡凤英26.07732.3538张国华26.07732.3538王枫12.16941.0985丁绍连57.22535.1654刘少华32.59672.9423袁芳23.26462.1000曾绿霞21.04901.9000曾纪才15.25441.3769吴晓中7.24370.6538赵朝惠21.04881.9000段玲20.79421.8770李波27.76302.5060邓征30.17752.7239张来生6.47380.5844李志国5.58090.5038总计941.6885.00
上述交易对方当事人与公司及公司前十名股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面无关联关系。
（二）北大方正投资有限公司
北大方正投资有限公司成立于2000年，注册地址及主要办公地点为：北京市海淀区上地五街9号上地方正大厦附楼二层205；法定代表人：雷杰；注册资本：15000万元；主营业务：高新技术项目投资管理；企业管理咨询等；主要股东有：北大方正集团有限业务经营业绩能保持较快增长。
五、涉及收购资产的其他安排
本次收购资金的来源全部为公司自有资金。
根据《股权并购框架协议》，公司承诺原则上全部接受方正春元现有员工，并对作为方正春元员工的转让方及其他方正春元核心员工在协议中约定了劳动服务期限和竞业禁止条款。
六、收购资产的目的和对公司的影响
本次收购将进一步提升公司财政应用软件产品与技术的竞争力，将丰富公司在财政信息化市场的行业经验和壮大公司人才优势，公司在财政信息化市场的核心竞争力进一步加强，市场份额进一步扩大，确立并牢固公司在财政信息化市场的领导地位。
通过本次收购，将有利于发挥公司在财政信息化市场的协同效益，将有利于提高公司未来的主营业务收入增长率和主营业务盈利能力，并有利于提升公司内在价值。
七、备查文件目录
1、《用友软件股份有限公司第四届董事会2008年第八次会议决议》；
2、《股权并购框架协议》。
用友软件股份有限公司董事会
二零零八年十月二十七日
